有価証券報告書-第28期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	74,485千円		81,433千円
未払費用	11,604		13,210
未払事業所税	2,146		2,312
未払事業税	7,278		6,638
退職給付引当金	78,224		86,600
フリーレント賃料	-		887
その他	7,200		8,335
繰延税金資産小計	180,941		199,418
評価性引当額	△7,200		△8,335
繰延税金資産合計	173,740		191,082

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.9
住民税均等割	0.8		0.8
評価性引当額の増減	0.3		0.4
税額控除	△5.7		△5.5
その他	△0.6		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.1		26.6