ベルトラ（7048）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2023年1月1日 至 2023年12月31日 | 自 2024年1月1日 至 2024年12月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -103,466 | -421,029 |
| 減価償却費 | 145,956 | 168,626 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | -772 | 274 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | -4,357 | 11,220 |
| 受取利息 | -28 | -378 |
| 新株予約権買戻損失 | － | 29,046 |
| 支払利息 | 2,530 | 2,928 |
| 為替差損益（△は益） | 2,246 | 2,828 |
| 新株予約権戻入益 | － | -147 |
| 匿名組合投資損益（△は益） | -1,016 | -1,201 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 93,617 |
| 関係会社清算損益（△は益） | -8,882 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -1,058,983 | -514,851 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | -105,909 | -4,501 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,346,154 | 677,762 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 90,062 | 53,762 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 984,565 | 333,036 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 47,059 | 2,073 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | -60,962 | -38,610 |
| その他 | -1,606 | 98,048 |
| 小計 | 1,272,589 | 492,505 |
| 利息の受取額 | 28 | 378 |
| 利息の支払額 | -2,530 | -2,928 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | -77,184 | -30,391 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,192,903 | 459,565 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 固定資産の取得による支出 | -137,815 | -351,000 |
| 差入保証金の差入による支出 | － | -85,201 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -123,456 | － |
| 敷金の回収による収入 | 10,000 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | -100,800 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -352,071 | -436,202 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | -500,000 |
| 株式の発行による収入 | 4,882 | 509,328 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | － | 1,372,652 |
| 新株予約権の発行による収入 | 3,845 | － |
| 新株予約権買戻しによる支出 | － | -29,086 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 8,728 | 1,352,893 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 46,934 | 94,760 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 896,495 | 1,471,017 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 3,695,659 | 5,166,676 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
