12.社債及び借入金
(1) 社債及び借入金の内訳は以下のとおりであります。

(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)	平均利率 (%)	返済(償還) 期限
短期借入金	92	316	1.2
1年内償還予定の社債	200	117	0.5	-
1年内返済予定の 長期借入金	1,169	1,416	1.3	-
社債	285	168	0.8	2025年9月 ～2030年1月
長期借入金	3,573	5,110	1.4	2025年5月 ～2036年3月
合計	5,321	7,129		-
流動負債	1,462	1,850		-
非流動負債	3,858	5,278		-
合計	5,321	7,129		-

(注) 1.平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.「社債及び借入金」は、償却原価で測定する金融負債に分類しております。
一部の借入金については財務制限条項が付されておりますが、当該条項を遵守しております。当該条項につきましては、要求される水準を維持するようにモニタリングしております。
(2) 社債の発行条件の要約は以下のとおりであります。

				(単位:百万円)
会社名・銘柄	発行年月日	発行残高	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)	利率(%)	償還期限
ポート株式会社第1回無担保社債	2020年 9月10日	750	222	74	0.34	2025年 9月
ポート株式会社第2回無担保社債	2023年 1月31日	300	253	211	0.24	2030年 1月
株式会社INE 第1回無担保社債	2020年 1月27日	50	10	-	0.42	2025年 1月
合計			486	285	-	-

(3) 担保に供している資産及び対応する債務
一部の長期債務の一般的な契約条項として、銀行の要請がある場合には現在及び将来の負債に対し担保差入及び債務保証をすること、並びに銀行は返済期日において又は債務不履行が生じた場合に、債務を預金と相殺する権利を有していることが規定されております。
担保に供している資産及び対応する債務は、以下のとおりであります。
担保に供している資産

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
営業債権及びその他の債権	-	1
有形固定資産	-	186
土地	-	52
機械及び装置	-	133
合計	-	188

対応する負債

		(単位:百万円)
	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
短期借入金	-	216
1年内返済予定長期借入金	-	15
長期借入金	-	150
合計	-	381