有価証券報告書-第21期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年2月28日)			当連結会計年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	4,050	千円		2,107	千円
賞与引当金	15,818	〃		16,776	〃
受注損失引当金	794	〃		1,711	〃
資産除去債務	9,504	〃		9,534	〃
未払費用	-	〃		3,540	〃
契約負債	-	〃		15,562	〃
研究開発費	-	〃		17,002	〃
その他	720	〃		4,139	〃
繰延税金資産合計	30,889	千円		70,373	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,391	千円		△5,625	千円
その他	△132	〃		△259	〃
繰延税金負債合計	△6,524	千円		△5,885	千円
繰延税金資産純額	24,365	千円		64,487	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年2月28日)			当連結会計年度 (2023年2月28日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	0.2	%		0.2	%
法人税特別控除額	△2.9	%		△3.5	%
在外子会社の適用税率差異	△0.0	%		△0.3	%
在外子会社優遇税制の影響額	△0.2	%		△2.0	%
その他	△0.3	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.4	%		25.3	%