繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年5月31日)		当事業年度(2021年5月31日)
繰延税金資産
未払賞与	132,376千円		101,072千円
繰延税金負債合計	△15,395		△37,800
繰延税金資産の純額	304,480		220,288

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/08/27 15:01

#2 追加情報、財務諸表（連結）

大の懸念が交錯し、明確な方向性が定まらない状況にありますが、当社では、「当社事業に係る国内産業の景
況感は既に回復基調にある」との仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っておりま
す。

2021/08/27 15:01