有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	266千円		238千円
減価償却超過額	100,628		119,159
一括償却資産償却超過額	2,866		2,959
敷金償却費	1,363		2,280
未払事業税	3,421		3,498
未払事業所税	812		898
未払退職給付費用	-		855
減損損失	-		22,153
税務上の繰越欠損金(注)2	97,529		160,815
繰延税金資産小計	206,885		312,856
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△97,529		△160,815
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△109,356		△152,040
評価性引当額小計(注)1	△206,885		△312,856
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金及び減損損失に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	97,529	97,529
評価性引当額	-	-	-	-	-	△97,529	△97,529
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	160,815	160,815
評価性引当額	-	-	-	-	-	△160,815	△160,815
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。