有価証券報告書-第14期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入や社債発行により、資金調達しております。
また、借入金と社債の使途は運転資金(主として短期)及び事業投資資金(長期)であります。
なお、デリバティブ取引に関しては行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
売掛金は、取引先の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しましては、「与信管理規程」に沿ってリスク低減を図っております。
借入金及び社債は、運転資金及び設備投資資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
また、借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では資金繰り計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。連結子会社においても、当社の方法に準じて同様の管理を行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,063,777	2,063,777	-
(2)売掛金	550,606	550,606	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	44,700	44,700	-
資産計	2,659,083	2,659,083	-
(1)1年内償還予定の社債	50,000	50,045	45
(2)1年内返済予定の長期借入金	283,308	291,785	8,477
(3)社債	20,000	19,910	△89
(4)長期借入金	1,254,207	1,245,254	△8,952
負債計	1,607,515	1,606,996	△518

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価格にほぼ等しいことから、当該帳簿価格によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)1年内償還予定社債、(3)社債
これらの時価については、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(2)1年内返済予定の長期借入金、(4)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

投資有価証券及び関係会社株式 (単位:千円)

区分	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式	23,815
非連結子会社株式	0
転換社債 貸倒引当金(※)	10,883 △10,746
転換社債 小計	137
合計	23,952

これらについては、市場価値がない、或いは資金の回収期日を合理的に見積ることが困難であり、時価を把握することがきわめて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
(※) 転換社債に対して貸倒引当金を控除しております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,063,777	-	-	-
売掛金	550,606	-	-	-
合計	2,614,383	-	-	-

4.社債、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	50,000	20,000	-	-	-	-
長期借入金	283,308	198,188	159,816	137,028	759,175	-
合計	333,308	218,188	159,816	137,028	759,175	-