	前事業年度(2024年5月31日)	当事業年度(2025年5月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	861百万円	843百万円
繰延税金負債合計	△77	△79
繰延税金資産の純額	950	1,954
繰延税金負債の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/08/25 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年5月31日)	当連結会計年度(2025年5月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	903百万円	905百万円
繰延税金負債合計	△79	△82
繰延税金資産の純額	948	1,964
繰延税金負債の純額	-	-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/08/25 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における総資産は47,984百万円となり、前連結会計年度末に比べ、10,392百万円増加しました。これは主に、現金及び預金の増加6,298百万円、建物及び構築物の増加1,681百万円、その他(流動資産)の増加1,026百万円、繰延税金資産の増加1,013百万円、前払費用の増加192百万円及び売掛金の増加179百万円、敷金の減少465百万円によるものです。
(負債)

2025/08/25 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/08/25 15:30