繰延税金資産
- 【期間】
- 通期
- 全期間
連結
- 2020年5月31日
- 1億4518万
- 2022年5月31日 +186.53%
- 4億1600万
- 2023年5月31日 +43.03%
- 5億9500万
個別
- 2020年5月31日
- 1億4518万
- 2022年5月31日 +186.53%
- 4億1600万
- 2023年5月31日 +43.03%
- 5億9500万
有報情報
- #1 税効果会計関係、財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/08/30 15:01
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳前事業年度(2022年5月31日) 当事業年度(2023年5月31日) 繰延税金資産 税務上の繰越欠損金 1,160百万円 871百万円 繰延税金資産合計 38 62 繰延税金資産の純額 416 595 繰延税金負債の純額 - - - #2 税効果会計関係、連結財務諸表(連結)
- (税効果会計関係)2023/08/30 15:01
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額前連結会計年度(2022年5月31日) 当連結会計年度(2023年5月31日) 繰延税金資産 税務上の繰越欠損金(注) 1,237百万円 1,135百万円 繰延税金負債合計 38 62 繰延税金資産の純額 416 595 繰延税金負債の純額 - - - #3 重要な会計上の見積り、財務諸表(連結)
- (重要な会計上の見積り)2023/08/30 15:01
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額