	前事業年度(2023年5月31日)	当事業年度(2024年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	871百万円	564百万円
繰延税金資産合計	△62	△77
繰延税金資産の純額	595	950
繰延税金負債の純額	-	-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/08/28 15:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年5月31日)	当連結会計年度(2024年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,135百万円	834百万円
繰延税金負債合計	△62	△79
繰延税金資産の純額	595	948
繰延税金負債の純額	-	-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/08/28 15:23

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における総資産は37,592百万円となり、前連結会計年度末に比べ、6,391百万円増加しました。これは主に、現金及び預金の増加3,760百万円、敷金の増加1,643百万円、繰延税金資産の増加354百万円、前払費用の増加280百万円及びのれんの増加213百万円、建物及び構築物の減少251百万円及びソフトウェアの減少135百万円によるものです。
(負債)

2024/08/28 15:23

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/08/28 15:23