有価証券報告書-第8期(2022/11/01-2023/10/31)

21.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務	ポイント引当金	合計
2021年11月1日残高	10,504	-	10,504
期中増加額	38,374	-	38,374
割引計算の期間利息費用	△23	-	△23
期中減少額(目的使用)	-	-	-
期中減少額(戻入)	-	-	-
2022年10月31日残高	48,855	-	48,855
流動負債	11,261	-	11,261
非流動負債	37,594	-	37,594
期中増加額	13,046	4,537	17,583
企業結合による増加額	-	17,539	17,539
割引計算の期間利息費用	△20	-	△20
期中減少額(目的使用)	△11,260	△12,042	△23,302
期中減少額(戻入)	-	△5,497	△5,497
2023年10月31日残高	50,621	4,537	55,158
流動負債	-	4,537	4,537
非流動負債	50,621	-	50,621

引当金の内容は以下のとおりであります。
資産除去債務
当社が使用する事務所に対する原状回復義務に備えて、過去の実績に基づき将来支払うと見込まれる金額により測定しております。
これらの除去債務に関する支出の金額や時期の見積りは、現時点における事業計画等に基づくものであり、将来の事業計画等により今後変更される可能性があります。
ポイント引当金
ビッコレ事業における将来のポイント交換による費用負担に備えるため、使用実績率等に基づき翌事業年度以降に交換されると見込まれるポイントに対する使用見込額を計上しております。
なお、当該ポイントの会員による使用には不確実性があります。