有価証券報告書-第10期(2024/11/01-2025/10/31)

21.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務	ポイント引当金	合計
2023年11月1日残高	50,621	4,537	55,158
流動負債	-	4,537	4,537
非流動負債	50,621	-	50,621
期中増加額	-	-	-
割引計算の期間利息費用	28	-	28
期中減少額(目的使用)	-	3,463	3,463
期中減少額(戻入)	-	1,074	1,074
2024年10月31日残高	50,649	-	50,649
流動負債	-	-	-
非流動負債	50,649	-	50,649
期中増加額	-	-	-
割引計算の期間利息費用	14	-	14
期中減少額(目的使用)	-	-	-
期中減少額(戻入)	50,663	-	50,663
2025年10月31日残高	-	-	-
流動負債	-	-	-
非流動負債	-	-	-

引当金の内容は以下のとおりであります。
資産除去債務
当社グループが使用する事務所に対する原状回復義務に備えて、過去の実績に基づき将来支払うと見込まれる金額により測定しております。
これらの除去債務に関する支出の金額や時期の見積りは、現時点における事業計画等に基づくものであり、将来の事業計画等により今後変更される可能性があります。
当社グループが使用する事務所につき退去時の原状回復義務が免除されることとなったため、当連結会計年度に全額を取崩(戻入)しております。
ポイント引当金
ビッコレ事業における将来のポイント交換による費用負担に備えるため、使用実績率等に基づき翌事業年度以降に交換されると見込まれるポイントに対する使用見込額を計上しております。当該ポイントの会員による使用には不確実性があります。
ビッコレ事業からの撤退に伴い、前連結会計年度に未使用分を取崩しております。