有価証券報告書-第11期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として短期の預金によっており、資金調達については銀行借入及び株式の発行によっております。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
金融資産の主なものは、現金及び預金、受取手形及び売掛金、並びに投資有価証券があります。預金は普通預金であり、預入先の信用リスクに晒されておりますが、預入先の銀行はいずれも信用度の高い銀行であります。営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。 投資有価証券は非上場株式であり、発行会社の信用リスクに晒されております。金融負債の主なものは支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等があります。支払手形及び買掛金、未払金については、ほとんどが3ヶ月以内の支払期日となっております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先ごとの期日管理及び残高管理等の方法により管理しております。投資有価証券は定期的に発行会社の財務内容を把握することにより管理しております。営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、未払法人税等及び預り金は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰り計画を作成することにより管理しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,182,404	3,182,404	-
(2) 受取手形及び売掛金	581,295	581,295	-
資産計	3,763,699	3,763,699	-
(1) 支払手形及び買掛金	440,071	440,071	-
(2) 未払金	66,965	66,965	-
(3) 未払法人税等	127,122	127,122	-
(4) 預り金	60,322	60,322	-
負債計	694,482	694,482	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,270,964	3,270,964	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,385,159	1,385,159	-
資産計	4,656,124	4,656,124	-
(1) 支払手形及び買掛金	737,920	737,920	-
(2) 未払金	308,965	308,965	-
(3) 未払法人税等	351,937	351,937	-
(4) 預り金	179,844	179,844	-
負債計	1,578,666	1,578,666	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)未払金 、(3) 未払法人税等、並びに(4)預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
非上場株式については、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
なお、これらの連結貸借対照表上の計上額は以下のとおりです。

	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
非上場株式	-	587,694

(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	3,182,293	-	-	-
受取手形及び売掛金	581,295	-	-	-
合計	3,763,589	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	3,270,792	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,385,159	-	-	-
合計	4,655,952	-	-	-