有価証券報告書-第12期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として短期の預金によっており、資金調達については銀行借入及び株式の発行によっております。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
金融資産の主なものは、現金及び預金、受取手形及び売掛金、並びに投資有価証券があります。預金は普通預金であり、預入先の信用リスクに晒されておりますが、預入先の銀行はいずれも信用度の高い銀行であります。営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。 投資有価証券は非上場株式等及び投資事業有限責任組合への出資金であり、発行会社の信用リスクに晒されております。
金融負債の主なものは支払手形及び買掛金、未払金、転換社債型新株予約権付社債及び長期借入金があります。支払手形及び買掛金、未払金については、ほとんどが3ヶ月以内の支払期日となっております。長期借入金及び転換社債型新株予約権付社債は、主に投資資金の調達によるものであり、そのうち長期借入金は変動金利であり、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先ごとの期日管理及び残高管理等の方法により管理しております。投資有価証券は定期的に発行会社の財務内容を把握することにより管理しております。営業債務である支払手形及び買掛金、未払金、並びに預り金は、流動性リスクに晒されておりますが、適時に資金繰り計画を作成することにより管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,270,964	3,270,964	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,385,159	1,385,159	-
資産計	4,656,124	4,656,124	-
(1) 支払手形及び買掛金	737,920	737,920	-
(2) 未払金	308,965	308,965	-
(3) 預り金	179,844	179,844	-
(4) 長期借入金	-	-	-
負債計	1,226,729	1,226,729	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	11,029,941	11,029,941	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,515,208	1,515,208	-
資産計	12,545,150	12,545,150	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,189,967	1,189,967	-
(2) 未払金	284,282	284,282	-
(3) 預り金	957,340	957,340	-
(4) 長期借入金 (※)	1,355,290	1,353,690	△1,599
負債計	3,786,881	3,785,281	△1,599

(※)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)未払金 、並びに(3)預り金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定を含む)
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法により記載しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
投資有価証券及び転換社債型新株予約権付社債については、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
なお、これらの連結貸借対照表上の計上額は以下のとおりです。

	前連結会計年度 (2020年12月31日)	当連結会計年度 (2021年12月31日)
投資有価証券	587,694	2,839,293
非上場株式	587,694	2,240,073
非上場債券	-	234,107
非上場新株予約権	-	62,000
投資事業有限責任組合出資金	-	303,112
転換社債型新株予約権付社債	-	7,017,354

(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	3,270,792	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,385,159	-	-	-
合計	4,655,952	-	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	11,029,941	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,515,208	-	-	-
合計	12,545,150	-	-	-

(注4) 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金 (1年内返済予定を含む)	147,852	147,852	147,852	147,852	763,882	-
合計	147,852	147,852	147,852	147,852	763,882	-