新株予約権

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第23期(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)2024年3月22日 関東財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
事業年度 第23期(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)2024年3月22日 関東財務局長に提出。
(3) 四半期報告書並びに確認書
第24期第1四半期(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)2024年5月14日 関東財務局長に提出。
(4) 半期報告書並びに確認書
第24期半期報告書(自 2024年4月1日 至 2024年6月30日)2024年8月14日 関東財務局長に提出。
(5) 臨時報告書
①2024年3月25日 関東財務局長に提出。
金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定に基づく臨時報告書であります。
②2024年4月15日 関東財務局長に提出。
金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(新株予約権の発行)に基づく臨時報告書であります。
③2024年8月14日 関東財務局長に提出。
金融商品取引法第24条の5第4項、企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第6号の2、第8号の2の規定に基づく臨時報告書であります。2025/03/26 15:56

#2 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

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#3 ストックオプション制度の内容（連結）

第2回新株予約権

決議年月日	2016年9月21日
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 329名
新株予約権の数(個) ※	16,380 [16,140]
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 32,760 [64,560](注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	250 [125] (注)2
新株予約権の行使期間 ※	2018年9月22日～2026年9月20日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 250 [125]資本組入額 125 [63]
新株予約権の行使の条件 ※	① 新株予約権者は、本新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
	② 新株予約権者は、本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合または当社取締役会が認めた場合に限り本新株予約権を行使することができる。
	③ その他の条件は、当社と新株予約権の割り当てを受けたものとの間で締結した「新株予約権割当契約」で定めるところによる。
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

※ 当事業年度の末日(2024年12月31日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2025年2月28日)にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については当事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、1株であります。

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#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第2回新株予約権	第4回新株予約権
会社名	提出会社	提出会社
決議年月日	2016年9月21日	2016年12月12日
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 329名	当社従業員 22名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 122,100株	普通株式 7,620株
付与日	2016年10月14日	2016年12月16日
権利確定条件	(注)3	(注)3
対象勤務期間	定めておりません	定めておりません
権利行使期間	2018年9月22日から2026年9月20日まで	2018年12月13日から2026年12月11日まで

	第5回新株予約権	第6回新株予約権
会社名	提出会社	提出会社
決議年月日	2018年3月15日	2019年1月15日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 1名当社従業員 6名当社取締役・従業員内定者7名	当社取締役 3名当社従業員 10名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 127,800株	普通株式 85,200株
付与日	2018年3月19日	2019年1月18日
権利確定条件	(注)2	(注)3
対象勤務期間	定めておりません	定めておりません
権利行使期間	2018年3月19日から2028年3月19日まで	2021年1月16日から2028年12月25日まで

	第7回新株予約権	第8回新株予約権
会社名	提出会社	提出会社
決議年月日	2020年7月15日	2021年6月15日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 3名当社社外取締役 2名当社従業員 21名	当社取締役 1名当社従業員 3名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)1	普通株式 107,500株	普通株式 78,000株
付与日	2020年8月7日	2021年7月21日
権利確定条件	(注)4	(注)5
対象勤務期間	定めておりません	定めておりません
権利行使期間	2022年3月1日から2026年3月31日まで	2024年3月1日から2028年3月1日まで

	第9回新株予約権	第10回新株予約権
会社名	提出会社	提出会社
決議年月日	2023年2月13日	2024年4月15日
付与対象者の区分及び人数	当社従業員 17名子会社従業員 2名	当社取締役 3名当社従業員 8名子会社取締役 1名子会社従業員 1名
株式の種類別のストック・オプションの数	普通株式 70,000株	普通株式 255,000株
付与日	2023年3月24日	2024年5月20日
権利確定条件	(注)6	(注)7
対象勤務期間	定めておりません	定めておりません
権利行使期間	2026年3月1日から2028年3月31日まで	2027年4月1日から2030年3月31日まで

注)1.株式数に換算して記載しております。なお、2021年1月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を実施しておりますが、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
2.新株予約権の行使の条件

2025/03/26 15:56

#5 事業等のリスク

① 新株予約権行使に伴う株主価値の希薄化について
当社グループでは企業価値向上を意識した経営の促進を図るとともに、当社グループの業績向上に対する意欲向上を高める目的から、役員及び従業員に対してストック・オプション(新株予約権)の付与を行っております。今後、新株予約権の行使が行われた場合、当社の1株当たりの株式価値が希薄化する可能性があります。新株予約権の詳細については、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
② 株主に関する事項について

2025/03/26 15:56

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割り当て及び募集新株予約権の割り当てを受ける権利

2025/03/26 15:56

#7 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2025/03/26 15:56

#8 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.2024年11月14日開催の取締役会決議により、2025年1月1日付で普通株式1株につき2株の株式分割を実施いたしました。これにより株式数は14,624,620株増加し、発行済株式総数は29,249,240となっております。
2.提出日現在の発行数には、2025年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2025/03/26 15:56

#9 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

普通株式の発行済株式の増減数の主な内訳は、次のとおりであります。

譲渡制限付株式報酬としての新株発行による増加	13,500	株
新株予約権の行使による増加	25,480	株

自己株式の数の増加は、譲渡制限付株式報制度退職者の無償取得による3,000株及び単元未満株式の買取29株による増加分であります。
自己株式の数の減少は、レクストホールディングス株式会社の完全子会社化に係る株式交換による297,000株の減少分であります。

2025/03/26 15:56

#10 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の権利行使による増加であります。2025/03/26 15:56

#11 社外取締役（及び社外監査役）（連結）

(※6)近親者 配偶者及び二親等内の親族をいう。
なお、原敏弘は当社新株予約権を10個保有しております。また、秋山友紀、我堂佳世、渡部恒郎及び原敏弘は①役員一覧に記載の通り、当社株式を保有しております。この関係以外に、当社と社外取締役の間に、人的関係、資本的関係、又は取引関係その他の利害関係はありません。

2025/03/26 15:56

#12 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(純資産)
当連結会計年度末の純資産は、前連結会計年度末に比べて3,883百万円増加し、12,494百万円(前期末比45.1%増)となりました。これは、剰余金の配当による利益剰余金の357百万円減少がある一方、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金2,411百万円の増加、レクストホールディングス株式会社との株式交換等による自己株式の減少984百万円、資本剰余金663百万円の増加、第10回ストックオプションの発行等による新株予約権142百万円の増加によるものであります。
③ 経営成績の分析

2025/03/26 15:56

#13 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2025/03/26 15:56

#14 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

今回の株式分割は、2025年1月1日(水)を効力発生日としていますので、配当基準日を2024年12月31日(火)とする2024年12月期の期末配当金については、株式分割前の株式数を基準に実施いたします。
(3) 新株予約権の行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、2025年1月1日の効力発生日と同時に新株予約権の目的となる1株当たりの行使価額を以下のとおり調整いたしました。

2025/03/26 15:56

#15 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	189,081	331,411
(うち新株予約権(千円))	(189,081)	(331,411)
普通株式に係る期末の純資産額(千円)	8,421,559	12,163,199

3.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2023年1月1日至 2023年12月31日)	当連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)
普通株式増加数(株)	158,645	114,562
(うち新株予約権(株))	(158,645)	(114,562)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要	2023年2月13日取締役会決議による第9回新株予約権新株予約権の数 570個(普通株式 114,000株)なお、概要は「新株予約権等の状況」に記載のとおりです。	2021年6月15日取締役会決議による第8回新株予約権新株予約権の数 660個(普通株式 132,000株)2023年2月13日取締役会決議による第9回新株予約権新株予約権の数 530個(普通株式 106,000株)2024年4月15日取締役会決議による第10回新株予約権新株予約権の数 2,490個(普通株式 498,000株)なお、概要は「新株予約権等の状況」に記載のとおりです。

2025/03/26 15:56