繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		8,524千円
繰延税金負債合計	△2,678千円		-千円
繰延税金資産の純額	2,938千円		26,373千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/03/28 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2023年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		8,524千円
繰延税金負債合計	△2,678千円		-千円
繰延税金資産の純額	2,938千円		26,373千円

(注)評価性引当額が、12,750千円増加しております。この増加の内容は、連結子会社AIX Tech Ventures株式会社において、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が2,828千円、投資有価証券評価損に関する評価性引当額が9,921千円それぞれ増加したことによるものであります。

2024/03/28 15:30

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて107,980千円増加し、1,876,017千円となりました。これは主に、未収消費税等が73,741千円、未収法人税等が37,186千円それぞれ減少した一方で、現金及び預金が42,234千円、預け金が155,130千円それぞれ増加したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて20,596千円減少し、248,593千円となりました。これは主に、ソフトウエアが19,456千円、繰延税金資産が23,435千円それぞれ増加した一方で、建物(純額)が14,909千円、ソフトウエア仮勘定が19,513千円、投資有価証券が10,223千円、差入保証金が23,088千円それぞれ減少したことによるものであります。
(負債)

2024/03/28 15:30

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1. (繰延税金資産の回収可能性)
(1)財務諸表に計上した金額

2024/03/28 15:30

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
(1) (繰延税金資産の回収可能性)
①連結財務諸表に計上した金額

2024/03/28 15:30