有価証券報告書-第35期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	727	百万円		740	百万円
賞与引当金	358			429
未払法定福利費	55			64
未払事業所税	11			13
資産除去債務	53			57
減価償却超過額	125			145
棚卸資産評価損	11			8
減損損失	27			27
投資有価証券評価損	34			64
その他	15			18
小計	1,420			1,571
評価性引当額	△906			△949
繰延税金資産合計	513			622
繰延税金負債
資産除去債務	△13			△18
その他	△0			△0
繰延税金負債合計	△14			△18
繰延税金資産の純額	499			603

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.8		2.4
税額控除	△9.9		△20.7
評価性引当額の増減	1.3		9.4
その他	0.1		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		25.9