有価証券報告書-第23期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	41,982	千円		42,774	千円
役員賞与引当金	21,449	〃		21,571	〃
株式報酬費	38,528	〃		55,915	〃
資産除去債務	3,853	〃		4,476	〃
未払事業税	13,505	〃		11,759	〃
その他	35,540	〃		34,828	〃
繰延税金資産合計	154,859	千円		171,325	千円
繰延税金負債
無形資産	△12,280	千円		△47,575	千円
その他	△715	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△12,995	千円		△47,575	千円
繰延税金資産純額	141,864	千円		123,750	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9	%		2.5	%
住民税均等割	0.2	%		0.4	%
所得拡大税制特別控除	△6.1	%		△2.8	%
のれん償却費	1.8	%		2.1	%
子会社税率差異	0.0	%		4.9	%
その他	0.2	%		△1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7	%		36.3	%