有価証券報告書-第20期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金及び貸倒損失	73,538	千円		3,114	千円
賞与引当金	14,467	〃		24,700	〃
役員賞与引当金	-	〃		12,952	〃
ソフトウエア	3,802	〃		-	〃
株式報酬費用	-	〃		6,888	〃
一括償却資産	2,433	〃		-	〃
その他	7,453	〃		21,492	〃
繰延税金資産合計	101,695	千円		69,148	千円
繰延税金負債	-	千円		-	千円
繰延税金資産純額	101,695	千円		69,148	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.8	%		-	%
住民税均等割等	1.0	%		-	%
その他	4.5	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.0	%		-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の
5以下であるため注記を省略しております。