有価証券報告書-第8期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	-百万円		9百万円
賞与引当金	5百万円		6百万円
資産除去債務	118百万円		188百万円
繰延消費税	5百万円		1百万円
その他	15百万円		34百万円
繰延税金資産小計	145百万円		240百万円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	-百万円		△0百万円
評価性引当額小計	-百万円		△0百万円
繰延税金資産合計	145百万円		239百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△107百万円		△171百万円
会計方針の変更による影響額	△15百万円		△13百万円
その他	△9百万円		-百万円
繰延税金負債合計	△132百万円		△185百万円
繰延税金資産純額	13百万円		54百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	0.2%		0.1%
賃上げ促進税制による税額控除	△0.2%		△0.3%
受取配当金益金不算入	△33.3%		△33.4%
評価性引当額の増減	-%		0.0%
その他	0.2%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.5%		0.9%