有価証券報告書-第8期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	3,343千円
未払事業税	1,209
賞与引当金	4,581
資産除去債務	1,929
その他	704
繰延税金資産小計	11,767
評価性引当額	△1,966
繰延税金資産合計	9,801
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△479
繰延税金負債合計	△479
繰延税金資産の純額	9,321

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.3%
税額控除	△5.6%
住民税均等割	1.7%
評価性引当額の増減	1.4%
持分法による投資損失	13.6%
その他	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.3%