有価証券報告書-第9期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	37千円		3,640千円
減価償却超過額	3,343		2,857
未払事業税	1,209		2,029
賞与引当金	4,581		7,041
資産除去債務	1,929		1,929
投資有価証券評価損	-		4,562
その他	667		629
繰延税金資産小計	11,767		22,689
評価性引当額	△1,966		△10,132
繰延税金資産合計	9,801		12,557
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△479		△431
繰延税金負債合計	△479		△431
繰延税金資産の純額	9,321		12,126

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.3%		1.0%
税額控除	△5.6%		-%
住民税均等割	1.7%		1.6%
評価性引当額の増減	1.4%		18.3%
持分法による投資損失	13.6%		8.4%
関係会社株式売却益	-		△13.5%
その他	△0.8%		△0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.3%		45.4%