有価証券報告書-第13期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当連結会計年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,311	25,094
減価償却費	173,037	170,882
資産除去債務	72,854	79,371
未収入金	14,498	―
繰越欠損金	2,596,826	3,979,519
繰延税金資産小計	2,875,529	4,254,868
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△2,596,826	△3,979,519
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△248,543	△247,964
評価性引当額	△2,845,370	△4,227,483
繰延税金資産合計	30,158	27,385
繰延税金負債との相殺	△30,158	△27,385
繰延税金資産の純額	―	―
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	60,884	64,533
固定資産圧縮積立金	15,587	12,131
繰延税金負債合計	76,472	76,664
繰延税金資産との相殺	△30,158	△27,385
繰延税金負債の純額 (注)2	46,313	49,279

(注) 1.評価性引当額が1,378,384千円増加しております。この減少の主な内容は、当社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2018年12月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	33,660	47,320	25,206	14,279	87,132	2,389,227	2,596,826
評価性引当額	△33,660	△47,320	△25,206	△14,279	△87,132	△2,389,227	△2,596,826
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2019年12月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	47,320	25,206	14,279	87,132	115,846	3,689,733	3,979,519
評価性引当額	△47,320	△25,206	△14,279	△87,132	△115,846	△3,689,733	△3,979,519
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。