有価証券報告書-第14期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)
	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25,094	25,253
減価償却費	170,882	125,770
資産除去債務	79,371	80,424
株式報酬費用	-	3,902
減損損失	-	33,507
繰越欠損金	3,979,519	5,880,628
繰延税金資産小計	4,254,868	6,149,487
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,979,519	△5,880,628
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△247,964	△230,487
評価性引当額	△4,227,483	△6,111,115
繰延税金資産合計	27,385	38,371
繰延税金負債との相殺	△27,385	△38,371
繰延税金資産の純額	-	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	64,533	62,244
固定資産圧縮積立金	12,131	9,093
未収入金	-	15,473
繰延税金負債合計	76,664	86,810
繰延税金資産との相殺	△27,385	△38,371
繰延税金負債の純額	49,279	48,439

(注) 1.評価性引当額が1,901,109千円増加しております。この増加の主な内容は、当社における税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	47,320	25,206	14,279	87,132	115,846	3,689,733	3,979,519
評価性引当額	△47,320	△25,206	△14,279	△87,132	△115,846	△3,689,733	△3,979,519
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※)	25,206	14,279	87,132	115,846	613,060	5,025,103	5,880,628
評価性引当額	△25,206	△14,279	△87,132	△115,846	△613,060	△5,025,103	△5,880,628
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。