有価証券報告書-第17期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,607千円
ソフトウエア	215
貸倒引当金	11,679
ポイント引当金	55,824
株主優待引当金	1,201
敷金及び保証金	1,006
一括償却資産	173
資産調整勘定	14,552
税務上の繰越欠損金(注)	16,858
その他	2,298
繰延税金資産小計	107,413
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△16,858
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△75,356
評価性引当額小計	△92,214
繰延税金資産合計	15,199
繰延税金負債
顧客関連資産	△9,697
繰延税金負債合計	△9,697
繰延税金資産の純額	5,501

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	16,858	16,858
評価性引当額	-	-	-	-	-	△16,858	△16,858
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。