有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 2017年4月1日 至 2018年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	4,885千円
未払事業税	8,194 〃
未払不動産取得税	3,405 〃
その他	2,087 〃
繰延税金資産合計	18,572千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,856千円
その他	△771 〃
繰延税金負債合計	△5,628 〃
繰延税金資産純額	12,944千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	30.9%
(調整)
留保金課税	1.3%
連結子会社との税率差異	2.4%
その他	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2%

当連結会計年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	4,898千円
未払事業税	15,552 〃
未払不動産取得税	3,805 〃
その他	3,901 〃
繰延税金資産合計	28,158千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,529千円
繰延税金負債合計	△4,529 〃
繰延税金資産純額	23,628千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	30.6%
(調整)
留保金課税	2.7%
連結子会社との税率差異	2.5%
その他	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9%