有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	4,911千円		5,084千円
未払事業税	22,480 〃		3,947 〃
未払不動産取得税	7,241 〃		8,899 〃
ソフトウエア	9,712 〃		25,166 〃
その他	4,449 〃		8,698 〃
繰延税金資産合計	48,795千円		51,796千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△4,202千円		△3,632千円
その他	△174 〃		― 〃
繰延税金負債合計	△4,376 〃		△3,632 〃
繰延税金資産純額	44,418千円		48,164千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
留保金課税	0.1%		1.5%
連結子会社との税率差異	3.5%		3.5%
税額控除	―		△0.9%
その他	△0.1%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1%		34.7%