有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	46,259	千円		54,025	千円
未払不動産取得税	27,738	〃		31,746	〃
ソフトウエア	8,268	〃		2,251	〃
棚卸資産	6,334	〃		8,715	〃
賞与引当金	21,246	〃		16,428	〃
損害賠償損失引当金	6,395	〃		6,395	〃
その他	15,531	〃		8,984	〃
繰延税金資産小計	131,774	千円		128,546	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,182	〃		△ 1,182	〃
繰延税金資産合計	130,592	千円		127,364	千円
繰延税金資産純額	130,592	千円		127,364	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
連結子会社との税率差異	3.3%		3.5%
税額控除	△1.0%		△1.0%
その他	0.5%		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3%		33.6%