訂正有価証券報告書-第5期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	196千円		1,784千円
賞与引当金	1,603		1,266
退職給付引当金	172		227
一括償却資産	175		183
その他	185		277
繰延税金資産小計	2,332		3,740
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		-
評価性引当額小計	-		-
繰延税金資産合計	2,332千円		3,740千円
繰延税金資産純額	2,332千円		3,740千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.5%		34.5%
(調整)
住民税均等割	1.0%		0.3%
所得拡大促進税制適用による影響	△5.5%		△5.2%
軽減税率適用による影響	△5.6%		△1.4%
その他	△0.2%		△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2%		27.3%