訂正有価証券報告書-第8期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,357千円		2,742千円
賞与引当金	1,387		1,773
退職給付引当金	342		428
一括償却資産	294		662
関係会社株式	17,909		37,288
その他	421		421
繰延税金資産小計	21,713		43,317
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△17,909		△37,288
評価性引当額小計	△17,909		△37,288
繰延税金資産合計	3,803千円		6,028千円
繰延税金資産純額	3,803千円		6,028千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費損金不算入	9.5		8.6
配当金益金不算入	△20.7		-
税率変更	0.1		△0.4
賃上げ促進税制適用	△1.7		△4.1
住民税均等割	0.2		0.3
留保金課税	0.2		5.4
評価性引当額の増減	10.4		15.3
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7		55.7