有価証券報告書-第4期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	435	百万円	499	百万円
出資金評価損	221	百万円	171	百万円
販売用不動産評価損	2,347	百万円	2,274	百万円
固定資産除却損及び減損損失	2,046	百万円	1,453	百万円
退職給付に係る負債	1,086	百万円	726	百万円
役員退職慰労引当金	236	百万円	205	百万円
賞与引当金	151	百万円	202	百万円
未払事業税	172	百万円	292	百万円
繰越欠損金	406	百万円	387	百万円
資産除去債務	784	百万円	1,180	百万円
受取補償金	―	百万円	462	百万円
その他	1,220	百万円	1,430	百万円
繰延税金資産小計	9,111	百万円	9,286	百万円
評価性引当額	△4,815	百万円	△4,810	百万円
繰延税金資産合計	4,295	百万円	4,476	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△28,687	百万円	△43,730	百万円
時価評価による簿価修正	△38,169	百万円	△37,732	百万円
固定資産圧縮積立金	△2,833	百万円	△3,247	百万円
権利変換による時価評価等	―	百万円	△628	百万円
その他	△779	百万円	△966	百万円
繰延税金負債合計	△70,470	百万円	△86,306	百万円
繰延税金負債の純額	△66,175	百万円	△81,830	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	―
(調整)
関連会社持分法損益	△0.59	%	―
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41	%	―
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.84	%	―
評価性引当額	△2.20	%	―
その他	1.24	%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.64	%	―

(注) 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。