有価証券報告書-第3期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	340	百万円	435	百万円
出資金評価損	305	百万円	221	百万円
販売用不動産評価損	3,779	百万円	2,347	百万円
固定資産除却損及び減損損失	2,135	百万円	2,046	百万円
退職給付に係る負債	1,075	百万円	1,086	百万円
役員退職慰労引当金	214	百万円	236	百万円
賞与引当金	127	百万円	151	百万円
未払事業税	361	百万円	172	百万円
繰越欠損金	380	百万円	406	百万円
資産除去債務	670	百万円	784	百万円
その他	966	百万円	1,220	百万円
繰延税金資産小計	10,357	百万円	9,111	百万円
評価性引当額	△5,382	百万円	△4,815	百万円
繰延税金資産合計	4,975	百万円	4,295	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△29,970	百万円	△28,687	百万円
時価評価による簿価修正	△38,134	百万円	△38,169	百万円
固定資産圧縮積立金	△2,476	百万円	△2,833	百万円
その他	△423	百万円	△779	百万円
繰延税金負債合計	△71,005	百万円	△70,470	百万円
繰延税金負債の純額	△66,030	百万円	△66,175	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
関連会社持分法損益	△1.97	%	△0.59	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.08	%	0.41	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.34	%	△1.84	%
評価性引当額	△2.27	%	△2.20	%
段階取得に係る差益	△1.60	%	―	%
関係会社株式売却益の連結調整	1.58	%	―	%
その他	1.04	%	1.24	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.14	%	27.64	%