有価証券報告書-第6期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	611	百万円	662	百万円
出資金評価損	1	百万円	2	百万円
販売用不動産評価損	2,311	百万円	2,307	百万円
固定資産除却損及び減損損失	2,400	百万円	2,414	百万円
退職給付に係る負債	752	百万円	898	百万円
役員退職慰労引当金	231	百万円	261	百万円
賞与引当金	225	百万円	264	百万円
未払事業税	270	百万円	401	百万円
繰越欠損金	281	百万円	429	百万円
資産除去債務	1,304	百万円	1,294	百万円
受取補償金	289	百万円	127	百万円
その他	1,624	百万円	2,111	百万円
繰延税金資産小計	10,303	百万円	11,176	百万円
評価性引当額	△4,700	百万円	△4,678	百万円
繰延税金資産合計	5,603	百万円	6,497	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△42,934	百万円	△64,975	百万円
時価評価による簿価修正	△38,536	百万円	△39,131	百万円
固定資産圧縮積立金	△3,480	百万円	△3,557	百万円
権利変換による時価評価等	△646	百万円	△650	百万円
退職給付に係る資産	-	百万円	△539	百万円
その他	△1,287	百万円	△1,442	百万円
繰延税金負債合計	△86,886	百万円	△110,297	百万円
繰延税金負債の純額	△81,282	百万円	△103,799	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
関連会社持分法損益	△0.49	%	△0.48	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26	%	0.26	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.87	%	△2.80	%
税率変更による影響額	4.62	%	-	%
評価性引当額	△3.42	%	△0.09	%
賃上げ促進税制による税額控除	△0.71	%	△0.48	%
子会社合併に伴う影響	-	%	△1.15	%
その他	0.56	%	△0.04	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.55	%	25.84	%