有価証券報告書-第43期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	44,631千円		47,414千円
未払社会保険料	7,215		7,670
未払事業税	9,506		8,777
未払事業所税	2,377		2,462
敷金及び保証金	8,078		9,457
貸倒引当金	4,240		4,240
退職給付引当金	136,760		148,653
長期未払金	42,934		42,934
その他	4,499		4,457
繰延税金資産小計	260,244		276,068
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△47,638		△47,638
繰延税金資産合計	212,605		228,430
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△50,929		△87,808
繰延税金負債合計	△50,929		△87,808
繰延税金資産の純額	161,676		140,622

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.3
住民税均等割			0.7
法人税の特別控除額			△6.9
その他			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.6