有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	7,258	千円		5,867	千円
未払事業税	10,522	〃		21,756	〃
賞与引当金	83,592	〃		94,717	〃
未払法定福利費(賞与)	13,074	〃		14,656	〃
完成工事未払金	33,498	〃		33,761	〃
過剰在庫評価損	11,047	〃		10,034	〃
資産除去債務	7,916	〃		8,024	〃
健康被害補償引当金	43,658	〃		36,319	〃
貸倒引当金	15,760	〃		15,759	〃
役員退職慰労引当金	50,246	〃		45,481	〃
投資有価証券評価損	9,409	〃		9,409	〃
減損損失	92,433	〃		84,439	〃
その他	49,295	〃		62,928	〃
繰延税金資産小計	427,714	千円		443,157	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△7,258	〃		△5,867	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△205,023	〃		△156,739	〃
評価性引当額小計	△212,282	〃		△162,607	〃
繰延税金資産合計	215,432	千円		280,550	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△7,598	千円		△7,071	千円
その他有価証券評価差額金	△117,787	〃		△219,453	〃
繰延税金負債合計	△125,385	〃		△226,525	〃
繰延税金資産純額	90,046	千円		54,025	千円
(再評価に係る繰延税金資産)
再評価に係る繰延税金資産	53,814	千円		53,814	千円
評価性引当額	△53,814	〃		△53,814	〃
再評価に係る繰延税金資産計	-	千円		-	千円
(再評価に係る繰延税金負債)
再評価に係る繰延税金負債	△435,865	千円		△435,865	千円
再評価に係る繰延税金負債計	△435,865	〃		△435,865	〃
再評価に係る繰延税金負債の純額	△435,865	千円		△435,865	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	4,750	-	26	1,698	783	-	7,258	千円
評価性引当額	△4,750	-	△26	△1,698	△783	-	△7,258	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	25	1,644	757	3,440	-	5,867	千円
評価性引当額	-	△25	△1,644	△757	△3,440	-	△5,867	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.1	%
住民税均等割等	1.7	%		1.2	%
税額控除	△6.1	%		△3.6	%
評価性引当額の増減	0.9	%		△2.8	%
その他	△0.2	%		0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	%		26.2	%