訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2019年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,264千円
未払事業税	11,638
前受金	14,019
資産除去債務	25,567
長期前払費用償却超過額	14,704
関係会社株式評価損	39,447
減損損失	17,069
無形固定資産償却超過額	110,344
その他	22,766
繰延税金資産小計	315,823
評価性引当額	△68,689
繰延税金資産合計	247,133
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△11,437
繰延税金負債合計	△11,437
繰延税金資産の純額	235,696

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.71%
住民税均等割	2.18%
評価性引当額の増減	5.86%
所得拡大促進税制税額控除	△1.91%
その他	△1.25%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.21%

当事業年度(2020年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	57,899千円
未払事業税	12,494
前受金	13,096
資産除去債務	25,915
長期前払費用償却超過額	1,979
関係会社株式評価損	37,839
未払支払報酬	7,915
無形固定資産償却超過額	91,966
その他	6,797
繰延税金資産小計	255,903
評価性引当額	△66,327
繰延税金資産合計	189,576
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,468
繰延税金負債合計	△10,468
繰延税金資産の純額	179,107

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.16%
住民税均等割	1.79%
評価性引当額の増減	△0.46%
その他	△0.12%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.00%