有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	89,438千円		111,832千円
未払事業税	20,012		22,307
契約負債	25,625		27,466
資産除去債務	79,870		80,818
投資有価証券評価損	9,448		9,448
関係会社株式評価損	6,177		6,177
未払支払報酬	10,701		11,426
株式給付引当金	-		16,447
無形固定資産償却超過額	74		-
減損損失	63,063		36,540
その他	21,405		35,087
繰延税金資産小計	325,819		357,553
評価性引当額	△73,830		△96,445
繰延税金資産合計	251,989		261,108
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△44,152		△58,618
その他	-		△775
繰延税金負債合計	△44,152		△59,394
繰延税金資産の純額	207,836		201,713

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.69%		1.08%
住民税均等割	0.69%		0.69%
評価性引当額の増減	0.03%		1.69%
その他	△0.20%		△0.60%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.83%		33.48%