バリオセキュア（4494）の繰延税金資産（IFRS）の推移 - 通期

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、財務諸表（IFRS）（連結）

15.法人所得税
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減は以下のとおりであります。

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#2 注記事項－重要性がある会計方針、財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産及び負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しております。
・繰延税金資産・負債及び従業員給付契約に関連する資産・負債
・被取得企業の株式に基づく報酬契約

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#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年2月28日)		当事業年度(2026年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	2,809千円		7,380千円
繰延税金負債計	△30,088		△16,100
繰延税金資産の純額	87,767		82,141

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#4 財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【財政状態計算書】

	注記	前事業年度(2025年2月28日)		当事業年度(2026年2月28日)
その他の金融資産	10	65,253		69,281
繰延税金資産	15	93,047		81,132
その他の非流動資産	12	175,322		67,845

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