有価証券報告書-第25期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,175千円		1,323千円
賞与引当金	14,899 〃		15,463 〃
資産除去債務	18,240 〃		19,239 〃
未払事業税	4,875 〃		6,070 〃
売掛金	3,205 〃		3,109 〃
投資有価証券	1,479 〃		- 〃
本社移転費用	6,589 〃		- 〃
電話加入権	294 〃		294 〃
役員退職慰労引当金	6,434 〃		8,476 〃
前受金	611 〃		420 〃
繰延税金資産小計	57,807千円		54,397千円
評価性引当額	- 〃		- 〃
繰延税金資産合計	57,807千円		54,397千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	13,599千円		13,884千円
投資有価証券	-〃		35,178 〃
繰延税金負債合計	13,599千円		49,062千円
繰延税金資産純額	44,207千円		5,334千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.27%		1.56%
住民税均等割等	2.47%		1.56%
税額控除	△5.41%		△4.22%
その他	△0.93%		0.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.02%		29.54%