有価証券報告書-第24期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		7,914	千円
商品評価損		379
未払事業税		1,191
敷金償却		1,970
長期貸付金		2,559
その他		3,071
繰延税金資産小計		17,086
評価性引当額		△6,446
繰延税金資産合計		10,640
繰延税金負債
繰延税金負債合計		-
繰延税金資産純額		10,640

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1
住民税均等割		3.0
留保金課税		4.6
評価性引当額の増減		1.1
人材確保促進税制による税額控除		△2.9
その他		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		35.5