有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,860	千円		15,069	千円
商品評価損	1,062			579
未払事業税	6,125			2,128
敷金償却	1,970			9,280
長期貸付金	2,559			2,559
その他	11,554			51,475
繰延税金資産小計	33,946			81,092
評価性引当額	△9,992			-
繰延税金資産合計	23,953			81,092
繰延税金負債
有価証券評価益	-			1,433
その他	-			49,792
繰延税金負債合計	-			51,226
繰延税金資産純額	23,953			29,866

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0			-
住民税均等割	1.2			-
留保金課税	5.6			-
評価性引当額の増減	1.2			-
その他	0.2			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8			-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。