有価証券報告書-第44期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)			当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	12,231	千円		13,888	千円
未払賞与	7,090	〃		1,592	〃
未払事業税	6,737	〃		10,268	〃
ソフトウェア	3,880	〃		3,042	〃
賞与引当金	2,934	〃		2,656	〃
未払社会保険料	1,555	〃		654	〃
その他	6,315	〃		6,208	〃
繰延税金資産合計	40,744	千円		38,309	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△6,979	〃		△6,605	〃
繰延税金負債合計	△6,979	〃		△6,605	〃
繰延税金資産純額	33,764	千円		31,703	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)			当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	34.3	%		30.4	%
(調整)
役員報酬の損金不算入項目	1.8	%		1.2	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.3	%
住民税均等割	1.1	%		1.2	%
実効税率の変更	1.0	%		-	%
税額控除	-			△1.7	%
その他	△0.2	%		△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.3	%		30.3	%