有価証券報告書-第46期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	14,479	千円		14,936	千円
未払賞与	2,453	〃		3,710	〃
未払事業税	5,020	〃		3,692	〃
ソフトウエア	2,168	〃		1,988	〃
賞与引当金	3,386	〃		3,426	〃
未払社会保険料	904	〃		785	〃
その他有価証券評価差額金	2,942	〃		11,104	〃
その他	6,208	〃		5,352	〃
繰延税金資産合計	37,564	千円		44,995	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△6,231	千円		△5,857	千円
繰延税金負債合計	△6,231	千円		△5,857	千円
繰延税金資産純額	31,332	千円		39,138	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
役員報酬の損金不算入項目	0.9	%		0.6	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.5	%
住民税均等割	1.4	%		1.8	%
その他	0.4	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8	%		33.0	%