- #1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
当連結会計年度(自 2021年2月1日 至 2022年1月31日)
2022/04/26 14:04- #2 事業等のリスク
当社グループでは、将来の新規事業分野への参入や事業拡大のため、M&A等の投資活動を行っております。
M&Aにあたっては、対象企業の財務内容や契約関係等についての詳細な事前審査を行い、十分にリスクを吟味した上で決定しておりますが、買収後に偶発債務の発生や未認識債務の判明等事前の調査で把握できなかった問題が生じた場合、事業の展開等が計画どおりに進まない場合、のれんの減損処理を行う必要が生じる等、当社グループの事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
また、企業買収等により、当社グループが従来行っていない新規事業が加わる際には、その事業固有のリスク要因が加わります。
2022/04/26 14:04- #3 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）
アドバイザリー費用等 25,900千円
5.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額
2022/04/26 14:04- #4 会計方針に関する事項（連結）
- のれん
のれんの償却については、その効力の及ぶ期間(2年～5年)の定額法により償却を行っております。
(3) 外貨建の資産・負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
(4) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備え、その見込額のうち、当連結会計年度の費用とすべき額を見積計上しております。2022/04/26 14:04 - #5 有形固定資産等明細表（連結）
(注) 1.当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 工具、器具及び備品 | 人員の増加による本社設備の増加 | 33,819 | 千円 |
| ソフトウエア | サービス提供目的ソフトウエアの完成による増加 | 41,651 | 千円 |
| のれん | ゲームタイトル「けものフレンズ3」の運営権の譲受による増加 | 124,884 | 千円 |
2.当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
- #6 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）
株式の取得により新たに株式会社ムービングクルーを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式会社ムービングクルー株式の取得価額と同社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。
| 流動資産 | 53,917 | 千円 |
| 固定資産 | 2,593 | |
| のれん | 100,388 | |
| 流動負債 | △40,399 | |
- #7 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 当連結会計年度(2022年1月31日) |
| 住民税均等割 | 1.2 | |
| のれん償却額 | 5.6 | |
| 評価性引当額の増減 | 0.7 | |
- #8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
流動資産は2,148,644千円となり、その主な内訳は現金及び預金が1,439,134千円、売掛金が512,643千円、仕掛品が122,134千円であります。
固定資産は667,211千円となり、その主な内訳は有形固定資産が75,276千円、のれんが194,051千円、差入保証金が287,239千円、繰延税金資産が108,784千円であります。
(負債)
2022/04/26 14:04- #9 負ののれん発生益（連結）
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
2022/04/26 14:04- #10 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
工具、器具及び備品 2～15年
② 無形固定資産(のれんを除く)
定額法を採用しております。
2022/04/26 14:04- #11 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）
- のれんの評価
けものフレンズ3
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
のれん 93,663千円
(2)識別した項目にかかる重要な会計上の見積りの内容に関する情報
①当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)のれんの評価」の内容と同一であります。
②会計上の見積りに用いた主要な仮定
会計上の見積りに用いた主要な仮定は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)のれんの評価」の内容と同一であります。
③会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に与える影響
会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に与える影響は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)のれんの評価」の内容と同一であります。2022/04/26 14:04 - #12 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）
(重要な会計上の見積り)
のれんの評価
(1)株式会社ムービングクルー
2022/04/26 14:04- #13 重要な会計方針、財務諸表（連結）
工具、器具及び備品 2～15年
(2) 無形固定資産(のれんを除く)
定額法を採用しております。
2022/04/26 14:04
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
