有価証券報告書-第3期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	2	百万円	-	百万円
貸倒引当金	18		27
関係会社株式評価損	101		132
投資有価証券評価損	38		93
繰越欠損金	76		253
その他	81		25
繰延税金資産小計	320		531
評価性引当額	△320		△531
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	△82		△102
繰延税金負債の純額	△82		△102

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1			0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△38.4			△75.7
評価性引当額の増減		7.7			44.7
その他		0.2			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		0.2			0.5