有価証券報告書-第10期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)			当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	31,049	千円		284,218	千円
賞与引当金	6,751			5,829
棚卸資産評価損	29,471			29,238
減価償却超過額	7,470			4,302
ソフトウエア	17,162			8,346
減損損失	3,786			10,214
投資有価証券評価損	20,982			20,982
その他	4,563			7,400
繰延税金資産小計	121,239			370,533
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△31,049			△284,218
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△86,423			△86,314
評価性引当額小計	△117,472			△370,533
繰延税金資産小計	3,766			-
繰延税金負債
未収事業税	△3,766			-
繰延税金負債計	△3,766			-
繰延税金資産の純額	-			-

(注) 1.評価性引当額が253,060千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を253,169千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	31,049	31,049
評価性引当額	-	-	-	-	-	△31,049	△31,049
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	-	-	-	284,218	284,218
評価性引当額	-	-	-	-	-	△284,218	△284,218
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しています。