有価証券報告書-第79期(2024/06/01-2025/05/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2024年5月31日)		当事業年度 (2025年5月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	8,425		9,103
賞与引当金	64,891		63,138
長期未払金	11,393		9,682
減損損失	91,861		103,010
資産除去債務	10,543		19,659
棚卸資産評価損	5,469		27,603
未払事業税	5,669		7,162
その他	44,157		52,602
繰延税金資産小計	242,412		291,963
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△103,063		△124,132
評価性引当額小計	△103,063		△124,132
繰延税金資産合計	139,348		167,831
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△44,180		△51,197
その他	△576		△9,173
繰延税金負債合計	△44,757		△60,370
繰延税金資産純額	94,590		107,461

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。