繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,873千円		747千円
繰延税金資産合計	20,046		4,268
繰延税金資産の純額	20,046		4,268

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/24 15:08

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)		当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,873千円		49,162千円
繰延税金資産合計	20,046		4,268
繰延税金資産の純額	20,046		4,268

(注)1.評価性引当額が70,034千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社である株式会社インタームーブにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額19,222千円、減価償却超過額等の将来減算一時差異等の合計に係る評価制引当額48,414千円を追加的に認識したことに伴うものであります。

2023/03/24 15:08

#3 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)
当社グループでは、繰延税金資産の回収可能性、固定資産の減損会計等の会計上の見積りについて、連結財務諸表作成時点において入手可能な情報に基づき実施しております。新型コロナウイルス感染症につきましては、現時点において当社グループの事業及び業績に重要な影響を及ぼすものではありませんが、収束時期等については不確定要素が多く、引き続き今後の動向を注視してまいります。

2023/03/24 15:08