有価証券報告書-第25期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,575	千円		―	千円
売上高加算調整額	5,143			5,781
退職給付引当金	808			1,161
株主優待引当金	4,727			4,653
減価償却超過額	9,712			17,962
敷金償却	191			307
投資有価証券評価損	6,288			7,068
税務上の繰越欠損金	445,009			521,673
その他	30			6
繰延税金資産小計	473,487			558,615
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△445,009			△521,673
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△28,478			△36,941
評価性引当額小計	△473,487			△558,615
繰延税金資産合計	―			―

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。