有価証券報告書-第26期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	599,800	千円		758,779	千円
未払事業税	6,862	〃		6,485	〃
未払事業所税	1,260	〃		1,424	〃
未払退職給付費用	684	〃		888	〃
未払費用	5,309	〃		3,617	〃
広告宣伝費	1,355	〃		-	〃
減損損失	-	〃		70,425	〃
減価償却超過額	3,046	〃		2,643	〃
資産除去債務	1,952	〃		2,682	〃
敷金償却	4,312	〃		6,900	〃
その他	1,392	〃		2,901	〃
繰延税金資産小計	625,975	千円		856,750	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△599,800	〃		△758,779	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△26,175	〃		△97,841	〃
評価性引当額小計	△625,975	千円		△856,620	千円
繰延税金資産合計	-	千円		129	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,661	千円		△2,329	千円
繰延税金負債合計	△1,661	〃		△2,329	〃
繰延税金資産純額又は繰延税金負債純額(△)	△1,661	千円		△2,199	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。